会計士、簿記担当者、CFO向けの ChatGPT と Claude の prompts は、役割を明示し、実際の数値を貼り付け、出力を1つに絞り、計算過程の提示を求めると最も効果的です。このガイドのすべての prompt は、このパターンに基づいています。「ai for accountants」や「accounting gpt」を検索して、曖昧な例しか見つからなかった場合に備えた実用版です。簿記と月次締め、財務諸表、キャッシュフロー予測、差異分析、経営陣およびクライアントとのコミュニケーションを網羅した、テスト済みの25個の prompts に加え、独自のファイルにコピーできるキャッシュフロー予測テンプレートと月次締めチェックリストも含まれています。
このページ
- これらの prompts の使い方
- 簿記と月次締めの prompts
- レポートおよび財務諸表のプロンプト
- 予測とキャッシュフロー用のprompts
- 分析と差異分析のプロンプト
- 経営陣・顧客向けコミュニケーションprompt
- キャッシュフロー予測テンプレート: prompt 11に貼り付ける構成
- 月末決算チェックリスト：prompt 5に貼り付ける構成
- どのprompt、ジェネレーター、またはスキルを使うべきかを示すタスク表
- よくある質問
- 最終的な結論
始める前に一言：ここに記載されている内容は、財務、会計、税務に関する助言ではありません。これらの prompts は、資格を持つ会計士が確認するための草案と分析を作成します。申告、貸し手への提出、またはクライアントへの提示を行う前に、すべての数値を確認してください。
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Claude または ChatGPT に、分類ルール、照合チェック、月次締めの手順を含む継続的な簿記プロセスを読み込みます。これにより、以下の prompts を何度も入力し直す必要がなくなります。
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これらの prompts の使い方
以下の各 prompt は同じ構成になっています。役割（「レビュー担当の会計士として行動する」）、コンテキスト（[paste trial balance]）、1つのタスク、固定の出力形式、そして前提条件にフラグを立てる指示です。[brackets] を自分のデータに置き換えてください。これらの prompts は Claude、ChatGPT、Gemini、Copilot で使えます。勘定科目表、報告形式、重要性の基準額など、同じコンテキストを毎日入力し直しているなら、それは再利用可能な Skill が prompt より有効になるタイミングです。詳しくは、後半のタスク表で説明します。
2つの習慣が大きな違いを生みます。第一に、毎回マッピングまたは計算過程を求め、レビュアーがやり直すことなく数分で出力を確認できるようにします。第二に、モデルに計算した内容と推測した内容を分けて示すよう伝えます。推測を隠すAI簿記担当者は、簿記担当者がいないより危険です。
簿記と月次締めの prompts
これらは、月次締めの入力作業を省くための prompts です。実際の元帳データを貼り付け、出力を1つに絞って依頼し、必ず計算過程も示すよう求めてください。
prompt 1：銀行フィードを分類する
[industry] ビジネスの簿記担当者として、[accounting software] を使用してください。当社の勘定科目表はこちらです。[paste chart of accounts]。以下の各銀行取引を、最も可能性の高い勘定科目に分類し、それぞれに信頼度（高・中・低）を付けてください。また、私から追加情報が必要な取引をすべて別に一覧表示してください。取引：[paste bank lines with date, description, amount]
プロンプト2：照合差異
あなたは[bank account name]の[month, year]の照合を行っています。元帳上の帳簿残高：[amount]。銀行取引明細書の期末残高：[amount]。元帳の記帳内容はこちらです：[paste]。取引明細書の明細はこちらです：[paste]。項目を照合し、いずれか一方にしかない未照合項目をすべて、考えられる理由（計上時期のずれ、重複、記帳漏れ、手数料）とともに一覧にしてください。また、両方の残高を一致させる調整項目を示してください。
プロンプト3：未払費用と前払費用
これらの請求書と契約書を確認し、[month-end date]時点で未払費用または前払費用の調整が必要なものを教えてください。それぞれについて、計算内容、仕訳（借方と貸方。勘定科目は次のリストから選択：[paste relevant accounts]）、および戻し入れ日を示してください。レビュアーが確認できるよう、計算過程も示してください。書類：[paste invoice details with service periods and amounts]
プロンプト4：固定資産と減価償却の確認
こちらが固定資産台帳です：[paste asset, cost, acquisition date, useful life, method, accumulated depreciation]。各資産について[month]の減価償却費を計算し、減価償却が完了しているように見えるにもかかわらず減価償却費が計上されている資産を指摘してください。また、当期間に取得したにもかかわらず減価償却が開始されていないものも指摘してください。1本の仕訳として転記できる合計額を含め、表形式で示してください。
プロンプト5：月次決算締めのレビュー
レビュー担当の会計士として対応してください。こちらが月次決算の締め作業チェックリストとステータスです：[paste]。こちらがドラフト試算表です：[paste]。チェックリスト上で未完了または試算表と整合していない項目を特定してください（例：異常な残高のある貸借対照表勘定、消去されていない仮勘定、合意されていない会社間取引）。虚偽表示リスクの大きさで問題を順位付けし、承認前に各項目へ添付すべき証憑を教えてください。
レポートおよび財務諸表のプロンプト
財務諸表生成プロンプトの品質は、貼り付ける試算表の品質次第です。勘定科目のマッピングを明示し、金額が不足している場合は補完せず、その旨をモデルに示させるようにしてください。
プロンプト6：試算表から損益計算書を作成
[period] の試算表を使って、次の構成で損益計算書を作成してください：収益（事業別）、売上原価、売上総利益と売上総利益率、[your groupings] に分類した営業費用、EBITDA、減価償却費、支払利息、法人税、当期純利益。試算表の各勘定科目を各明細行に紐付け、そのマッピングを確認できるよう別途表示してください。試算表に存在しない金額は推測で補わないでください。
Prompt 7: チェック付き貸借対照表
次の試算表から、[date]現在の貸借対照表を作成してください：[paste]。流動資産、固定資産、流動負債、固定負債、純資産に分類してください。総資産が負債合計と純資産の合計に一致することを確認し、一致しない場合は差額と、マッピングされていない可能性が最も高い勘定科目を教えてください。残高の符号が不自然に見える勘定科目（例：売掛金の貸方残高）について、簡単な注記を追加してください。
Prompt 8: 間接法によるキャッシュフロー計算書
[period]について、期首貸借対照表[paste]、期末貸借対照表[paste]、および期間中の損益計算書[paste]を使用し、間接法によるキャッシュフロー計算書を作成してください。営業活動、投資活動、財務活動に分け、各運転資本の増減を一覧にして、純利益から営業キャッシュフローまでを調整し、期末現金残高が貸借対照表と一致することを確認してください。仮定した増減があれば明示してください。
Prompt 9: 経営管理資料
次の財務情報を、[company]の[month]月次経営管理資料4ページ分にまとめてください：1ページ目は主要数値と当月についての3文、2ページ目は予算および前年対比の損益計算書、3ページ目は貸借対照表とキャッシュ、4ページ目はKPI [list KPIs]。データ：[paste]。財務に詳しくない経営者にも分かる平易な英語でコメントを書き、数値からは分からず、私が背景情報を追加する必要がある箇所にはすべて印を付けてください。
Prompt 10: 注記および開示のドラフト
[entity]について、[date]終了年度の勘定科目注記を、[GAAP / IFRS / local framework]に基づき、次の分野について作成してください：会計方針、収益認識、固定資産、借入金、関連当事者。次の情報を使用してください：[paste]。基準に具体的な開示要件があり、その内容に確信が持てない場合は、推測せず明示してください。また、有資格会計士に確認すべき質問を一覧にしてください。
試算表を貼り付けるだけで財務諸表の構成をあらかじめ作成しておきたい場合は、AI損益計算書ビルダー Skill（$19）とAI貸借対照表ジェネレーター Skill（$19）が、勘定科目のマッピングとチェックを代わりに行います。3つの財務諸表がどのように連動するかを説明した財務諸表ジェネレーターの概要ページもあります。
予測とキャッシュフロー用のprompts
キャッシュ予測は、計算が面倒で構成が標準化されているため、AIが最も多くの時間を節約できる分野です。日付、金額、支払行動を入力し、前提条件を一覧にさせてください。
プロンプト11：13週間のキャッシュフロー予測
[date]から始まる13週間の直接法によるキャッシュフロー予測を作成してください。期首現金残高：[amount]。毎週の入金：[paste debtors ledger with due dates and expected payment behaviour]。毎週の支払い：給与 [amount and dates]、賃料 [amount and dates]、仕入先 [paste creditors with due dates]、税金 [amounts and dates]、借入金返済 [amounts and dates]。各週の期首現金残高、入金、支払い、期末現金残高、期間中の最低残高を示してください。使用するすべての前提を冒頭の1つのブロックにまとめて記載してください。
プロンプト12：シナリオ別キャッシュ予測
このベースケースのキャッシュ予測：[paste]を基に、さらに2つのバージョンを作成してください。1つは入金が [x] 週間遅れ、売上が [y] パーセント減少する下振れケース、もう1つは [describe] という上振れケースです。各シナリオの月末現金残高を月ごとに横並びで示し、最低現金残高 [amount] を初めて下回る月を各シナリオについて特定し、下振れケースで実行可能な、キャッシュへの影響が最も大きい3つのアクションを一覧にしてください。
プロンプト13：ローリング12か月予算
[company]について、[start month]から始まるローリング12か月予算を作成してください。まず、直近6か月の実績：[paste]から始めてください。次の前提を適用してください：月次売上成長率 [x] パーセント、人員計画 [paste]、既知のコスト変更 [paste]、季節性 [describe]。月次損益予算と前提条件の概要を出力し、結果に最も大きな影響を与える3つの前提を、CFOが検証できるよう示してください。
プロンプト14：売上と回収の予測
こちらが売掛金の滞留期間別レポートです：[paste customer, invoice date, due date, amount, days overdue]。この支払履歴：[paste or describe typical days to pay by customer]に基づき、今後8週間で毎週回収できる現金を見積もり、60日を超えて支払いが遅れる可能性が最も高い顧客を一覧にし、各顧客への推奨アクションを含む短い回収優先順位リストを作成してください。
プロンプト15：運転資本と手元資金の持続期間
これらの数値を使って、運転資本サイクル（売上債権回転日数、仕入債務回転日数、棚卸資産回転日数）と、現在の月次キャッシュバーンに基づく手元資金の持続期間を計算してください。売上高 [amount]、売上原価 [amount]、売掛金 [amount]、買掛金 [amount]、棚卸資産 [amount]、現金 [amount]、月平均純キャッシュ流出額 [amount]。創業者向けに各指標を1文で説明し、持続期間を延ばす可能性が最も高い2つの施策を提案してください。
プロンプト11～15を繰り返し使える形にするには、AI Cash Flow Statement Template Skill（9ドル）でレイアウトを固定でき、Petra - FP&A Analyst AI Skill（19ドル）で予算、シナリオ、ドライバーをカバーできます。How to Use Claude for FP&AとHow to Use Claude for Cash Flow Forecastingに、より詳しい手順をまとめています。
分析と差異分析のプロンプト
差異分析はパターン認識の作業であり、まさにこれらのモデルが得意とすることです。あなたの役割は、数字だけでは示されないオペレーション上の背景を提供することです。
プロンプト16：予算対実績の差異
[month]の当社の損益計算書について、行項目別の予算と実績を示します：[paste]。差異分析を行い、金額ベースとパーセンテージベースで差異を計算し、[threshold]を超えるものを重要とマークしてください。重要な各行項目について、データと次の状況説明：[paste operational notes]に基づき、最も可能性の高い要因を示してください。計算した内容と推測した内容を分けてください。
プロンプト17：価格、数量、ミックス
次のデータを使って、[period A]から[period B]への売上高の変化を、価格、数量、ミックスの影響に分解してください：[paste product or service, units, average price for both periods]。[period A]の売上高から[period B]の売上高までのブリッジを表で示し、使用した方法を説明してください。また、変化の大部分を説明する単一の製品または顧客グループを教えてください。
プロンプト18：セグメント別の利益率分析
[product / customer / region] 別のこのデータ：[paste revenue, direct costs, allocated overheads]を使って、各セグメントの売上総利益率と貢献利益率を計算し、順位付けしてください。また、前期間：[paste prior period]と比べて利益率が[x]ポイントを超えて変動したセグメントを特定してください。最も弱いセグメントについて、CFOがオペレーションチームに尋ねるべき質問を3つ提案してください。
プロンプト19：トレンドと異常のレビュー
当社の総勘定元帳残高を勘定科目別に24か月分まとめたデータです：[paste]。各勘定科目について、過去の推移と比較して異常な変動（急増・急減、符号の変化、活動が予想されるにもかかわらず横ばい）があるものを特定してください。各異常について、該当月、偏差の大きさ、もっともらしい説明を2つ（無害なものと、調査が必要なものを1つずつ）示してください。偏差の大きい順に上位10件を提示してください。
プロンプト20：KPIダッシュボードの定義
[industry] ビジネスの財務KPIセットを、[revenue range] の売上規模に合わせて定義してください。各KPI（10～12個を目安）について、標準的な勘定科目名を使った計算式、データソース、レビュー頻度、妥当な目標範囲とその理由、さらにそのKPIに先行して変動する先行指標を示してください。レポーティングチームにそのまま渡せる表形式にしてください。
経営陣・顧客向けコミュニケーションprompt
最後のグループでは、確定した数値を、オーナー、取締役会、貸し手、顧客が読む文章に変換します。prompt内の語数制限を守ってください。モデルは長くなりすぎる傾向があります。
prompt 21: 取締役会向け財務サマリー
[month]について、[company]の取締役会向けに1ページの財務サマリーを作成してください。データ: [損益計算書、現金、計画対比のKPIを貼り付け]。構成: 何が起きたか、なぜ起きたか、対処方法、取締役会に求めること。平易な英語で、専門用語は使わず、最大350語とし、最後に意思決定または議論すべき点を3つ挙げてください。確認が必要な前提に基づく記述には印を付けてください。
prompt 22: 顧客向け月末メール
[month]について、記帳担当者から小規模事業の顧客[client name]に送る月末メールを作成してください。以下を含めてください: 主要数値[貼り付け]、顧客が知っておくべき3つの事項、締め処理を完了するために回答が必要な2つの質問（例: 未分類取引[paste]）、回答期限。親しみやすく、短く、会計用語は使わないでください。
prompt 23: 財務以外のマネージャーに差異を説明する
[month]に[department]の[コスト項目]が予算を[amount]超過した理由を、[department]のマネージャーに説明してください。詳細はこちらです: [取引内容と予算の前提を貼り付け]。平易な言葉を使い、責任を追及せず、超過支出の大半を引き起こした2〜3項目を示し、来月の再発防止につながる具体的な依頼を1つで締めくくってください。
prompt 24: 貸し手または投資家向けアップデート
[quarter]の[貸し手 / 投資家]向け四半期アップデートを作成してください。データ: [収益、EBITDA、現金、基準値に対するコベナンツ指標、従業員数を貼り付け]。計画に対する業績、コベナンツの余裕、現金ポジション、見通しを400語以内で説明してください。コベナンツ上の懸念と受け取られる可能性がある点を示し、正直かつ冷静に伝える方法を提案してください。
prompt 25: 監査照会への回答
監査人から次の依頼がありました: [paste query]。関連する裏付け情報はこちらです: [paste]。質問された内容に正確に答え、裏付け資料を名前で参照し、推測を含めない、明確で事実に基づく回答を作成してください。依頼されたもののうち、まだ手元にないものは、別に一覧にして、私が追跡できるようにしてください。
キャッシュフロー予測テンプレート: prompt 11に貼り付ける構成
キャッシュフロー予測テンプレートは、凝ったものである必要はありません。直接法で、今後13週間を週次で予測し、前提を正直に示す必要があります。これが私たちが使っている構成です。スプレッドシートにコピーするか、そのままpromptに貼り付けてください。
| 行 |
入力内容 |
項目 |
| 期首現金 |
前週の締め時点の現金（第1週は本日の銀行残高を使用） |
銀行 |
| 入金: 顧客からの回収 |
その週に支払期限を迎える請求書。各顧客の通常の支払日数に応じて調整 |
売掛金の年齢表 |
| その他の入金 |
税金還付、助成金、資産売却、融資実行 |
既知の予定 |
| 支払い：給与および給与関連税 |
支給日における手取り額、各納期限における給与関連税 |
給与カレンダー |
| 支払い：仕入先 |
支払期日別の買掛金、および定期的な口座振替 |
買掛金の年齢表 |
| 支払い：賃料、借入金、税金 |
固定日と金額 |
契約、税務カレンダー |
| 現金純増減額 |
入金－支払い |
計算値 |
| 期末現金残高 |
期首残高＋純増減額。翌週の期首残高になる |
計算値 |
| 最低現金残高と余裕額 |
最低水準（例：給与支払い1回分）と、それをどれだけ上回っているか |
方針 |
| 前提条件ブロック |
すべての判断、日付付き、担当者付き |
あなた |
毎週、1週目を実績に置き換え、新たに13週目を追加して更新します。前提が現実に対してどのように機能するか確認できるようになる約4週間後から、予測は役立つようになります。
月末決算チェックリスト：prompt 5に貼り付ける構成
Prompt 5では、チェックリストに照らして決算をレビューするようモデルに依頼します。以下は、ほとんどの小規模・中堅企業で使えるチェックリストの構成です。各項目に担当者、期限日（月末後1日目から5日目）、ステータスを設定してください。
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1日目から2日目、補助元帳: すべての銀行およびクレジットカードのフィードを取り込み分類；すべての売上請求書を発行；すべての仕入請求書を入力；給与仕訳を計上；棚卸数量または評価額を計上。
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2日目から3日目、照合: すべての銀行口座を明細書と照合；クレジットカードを照合；売掛金・買掛金の補助元帳を統制勘定と一致させる；会社間残高を確認；給与関連負債を給与レポートと一致させる。
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3日目から4日目、調整: 逆仕訳日を設定して未払費用と前払費用を計上；減価償却費と償却費を計上；繰延収益を収益化；借入金利息と為替換算差額を計上；仮勘定とクリアリング勘定をゼロにする。
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4日目、レビュー: 前月と照合して試算表を1行ずつ確認；貸借対照表勘定を証憑付きで照合；予算に対する損益計算書の差異を、重要性のしきい値を超えるものについて説明（prompt 16）。
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5日目、報告: 経営管理用の月次報告パックを作成（prompt 9）；取締役会向け概要または顧客向けメールを下書き（prompts 21 and 22）；当該期間の元帳をロック；未処理項目を担当者付きで繰り越し。
その構成をステータス付きでprompt 5に貼り付けると、チェックリストと試算表の不一致箇所をモデルが教えてくれます。決算を承認するのはモデルではなく、あなたの仕事です。
どのprompt、ジェネレーター、またはスキルを使うべきかを示すタスク表
Promptsは無料ですぐに使えます。AIジェネレーターは、1つの文書形式に対応する小さなSkillsです。完全なSkillsでは、役割全体を読み込みます。この表では、一般的な会計タスクを3つすべてに対応付けています。
Skillsのどれを選ぶか迷っている場合は、CFOと財務チーム向けの最適なClaude Skillsで両者を比較しています。また、法務・財務業務向けAI Promptsでは、多くの小規模企業で会計と隣接する契約業務を扱っています。他の役割向けのprompt集については、ChatGPT promptsページまたはAI簿記担当者コレクションをご覧ください。
よくある質問
会計用のpromptsにはChatGPTとClaudeのどちらが適していますか？
どちらもこの記事のpromptsに対応できます。Claudeは、試算表全体や12か月分の総勘定元帳のエクスポートなど、長い貼り付け入力の処理において優れている傾向があり、自身の仮定を明示する点でも慎重です。チームがすでにChatGPTを使っていて、カスタムGPTを作りたい場合は、ChatGPTが便利です。モデルよりもpromptのほうがはるかに重要です。役割、実際の数値、1つのタスク、固定された出力形式を指定しましょう。
顧客の財務データをAIモデルに貼り付けてもよいですか？
会社の機密保持およびデータ保護のルールと、業務委託契約の範囲内でのみ使用してください。入力内容が学習に使用されないビジネスまたはエンタープライズプランを利用し、可能な限り氏名や口座番号を削除し、銀行の認証情報や納税者番号は決して貼り付けないでください。迷った場合は、識別情報をプレースホルダーに置き換え、実際の対応表は自社のシステムで管理してください。
AIは私の記帳担当者や会計士に取って代わりますか？
いいえ。これらのpromptsは、入力作業と初稿作成の手間を省きます。分類の提案、照合の不一致、差異コメント、取締役会向けメモの初稿などです。すべての数値は引き続き資格のある会計士が確認して承認する必要があり、AIが専門家としての責任を負うことはできません。疲れを知らないものの、常に確認が必要な、仕事の速い新人だと考えてください。
promptとSkillの違いは何ですか？
promptとは、その都度入力する一回限りの指示です。Skillとは、役割、ルール、出力フォーマットを一度読み込む再利用可能なファイル（.mdのSkillファイルとREADME）で、Claude、ChatGPT（カスタムGPTとして）、Gemini、Copilotが毎回のセッションで訓練を受けた専門家のように動作できるようにします。KissMySkillsのSkillsは買い切りで、30日間返金保証付きです。
これは財務または税務に関する助言ですか？
いいえ。この記事とその中のpromptsは、下書き作成と分析のための生産性向上ツールです。財務、会計、税務に関する助言ではありません。すべての出力、数値、記述は、使用、提出、または顧客や金融機関への共有の前に、資格のある会計士が確認する必要があります。
最終的な結論
AIは帳簿を締めることはできませんが、元帳から承認までの入力作業の大半を取り除けます。上記の25個のpromptsを使って、分類、照合、財務諸表、予測、差異コメント、その後のメールの初稿を作成してください。作業内容を見える状態にし、前提を一覧化し、すべての出力を資格のある会計士に確認してもらいましょう。同じpromptを毎週入力しているなら、Skillに移して、役割、ルール、フォーマットを一度で読み込めるようにしてください。
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