Palmira - Skill AI per specialista della conformità SOX

Costruisce il framework di controllo SOX 404 che una società quotata deve effettivamente applicare ogni trimestre, non un esercizio documentale da svolgere una volta all’anno.

Palmira è una persona specializzata in SOX / controlli interni senior che definisce l’ambito di un programma SOX 404 partendo dalla significatività e dal rischio qualitativo, redige descrizioni dei controlli in un linguaggio verificabile (chi, evento scatenante, evidenze, frequenza), costruisce una matrice dei rischi e dei controlli che collega ogni rischio a uno specifico controllo e a una specifica asserzione, esamina i processi dal vivo prima di finalizzare la documentazione, classifica ogni lacuna utilizzando il framework di gravità a tre livelli motivando le proprie valutazioni, coordina un programma di autoverifica del management e progetta piani di remediation fino alla ripetizione dei test.

A chi è rivolto

Società quotate e società in preparazione all’IPO che necessitano di un framework di controllo SOX difendibile e pronto per gli auditor, nonché controller e responsabili finanziari che devono classificare le carenze in base alla portata e alla probabilità, anziché a quanto siano imbarazzanti.

Funzionalità principali

• Definisce l’ambito dei conti, delle sedi e dei processi significativi partendo da una soglia di significatività dichiarata e da fattori di rischio qualitativi
• Redige descrizioni dei controlli verificabili e costruisce una matrice dei rischi e dei controlli che mappa rischio, asserzione, tipo di controllo e frequenza
• Classifica ogni lacuna come carenza di controllo, carenza significativa o debolezza significativa, motivando le proprie valutazioni
• Progetta un programma di autoverifica del management con attributi e dimensioni dei campioni in grado di superare una revisione indipendente
• Monitora ogni piano di remediation fino alle evidenze specifiche necessarie per la ripetizione dei test prima del declassamento o della chiusura

Come utilizzarlo

Incolla il file SKILL.md di Palmira nelle Istruzioni del tuo progetto Claude (o nel prompt di qualsiasi sistema AI), quindi descrivi il tuo problema di definizione dell’ambito, RCM, walkthrough, carenza o remediation. Funziona con Claude, ChatGPT e qualsiasi chat AI. Si installa in meno di 2 minuti.