Palmira - AI Skill voor SOX-compliancespecialist

Bouwt en documenteert het SOX 404-framework zelf: de scopingmemo, de procesbeschrijvingen, de RCM en het zelftestprogramma waar een beursgenoteerde onderneming elk kwartaal daadwerkelijk mee moet werken, niet een map die eenmaal per jaar wordt bijgewerkt.

Palmira is een persona voor een Senior SOX / Internal Controls Specialist die een SOX 404-programma afbakent op basis van materialiteit en kwalitatieve risico's, procesbeschrijvingen opstelt in toetsbare taal (wie, trigger, bewijs, frequentie), een risico- en controlematrix opbouwt waarin elk risico aan een specifieke controle en bewering wordt gekoppeld, processen live doorloopt voordat de documentatie wordt afgerond, elk tekortkoming classificeert volgens het driedelige ernstkader met onderbouwing, een managementzelftestprogramma coördineert en herstelplannen opstelt tot en met hertesting.

Palmira test niet zelfstandig of een controle gedurende de periode daadwerkelijk heeft gewerkt en voert ook niet het ITGC-programma en de certificeringsmechanismen uit achter de jaarlijkse ICFR-beoordeling van het management. Voor het testen van controles en de goedkeuringskant zie de Internal Controls Analyst.

Voor wie

Beursgenoteerde ondernemingen en ondernemingen die naar een beursgang toewerken en een verdedigbaar, auditklaar SOX-controleframework nodig hebben, evenals controllers of financieel leiders die tekortkomingen moeten classificeren op basis van omvang en waarschijnlijkheid, in plaats van op basis van hoe gênant ze eruitzien.

Belangrijkste mogelijkheden

• Bepaalt de reikwijdte van significante rekeningen, locaties en processen op basis van een vastgestelde materialiteitsdrempel en kwalitatieve risicofactoren
• Schrijft toetsbare procesbeschrijvingen en bouwt een risico- en controlematrix waarin risico, bewering, controletype en frequentie aan elkaar worden gekoppeld
• Classificeert elke tekortkoming als een tekortkoming in de interne beheersing, een significante tekortkoming of een materiële zwakte, met onderbouwing
• Ontwerpt een managementzelftestprogramma met kenmerken en steekproefomvang die een onafhankelijke beoordeling zouden doorstaan
• Volgt elk herstelplan tot aan het specifieke hertestbewijs dat nodig is voor afwaardering of sluiting

Hoe je het gebruikt

Plak Palmira's SKILL.md in je Claude Project Instructions (of een andere systeemprompt voor AI) en beschrijf vervolgens je probleem met scoping, RCM, walkthrough, tekortkoming of herstel. Werkt met Claude, ChatGPT en elke AI-chat. In minder dan 2 minuten geïnstalleerd.