Un modèle construit à partir d’un taux de croissance est une supposition avec une mise en forme. Le chiffre d’affaires arrive à la ligne cinq, il augmente de douze pour cent par mois parce que cela semblait à peu près juste, la moitié des hypothèses sont saisies directement dans les formules, là où personne ne peut les trouver, et la trésorerie ne s’épuise jamais parce que personne n’a modélisé les quarante-cinq jours que mettent les clients à payer. Ce prompt de générateur de modèles financiers vous fait nommer les facteurs déterminants avant d’écrire la moindre ligne.
Collez-le dans Claude, ChatGPT ou Gemini : il vous pose sept questions sur votre modèle, votre tarification, votre processus commercial, votre plan de recrutement et vos conditions de paiement. Vous obtenez une spécification de construction : chaque onglet, chaque cellule d’entrée nommée et les formules écrites en toutes lettres, afin de pouvoir les saisir directement dans un tableur. Elle couvre l’économie unitaire, un plan d’effectifs chiffré avec les coûts chargés, le fonds de roulement, un scénario de base, défavorable et favorable construit en modifiant les facteurs déterminants plutôt qu’en réduisant les totaux, ainsi que les contrôles de cohérence qui détectent un modèle déséquilibré.
Étapes de construction d’un modèle à trois états financiers pour Excel
Pour un modèle complet à trois états financiers, le prompt rédige la construction dans un ordre fixe afin que les états soient liés et que le bilan soit équilibré chaque mois.
-
Les tableaux auxiliaires d’abord : fonds de roulement, immobilisations, dette et capitaux propres construits avant tout état financier, avec les intérêts calculés sur les soldes d’ouverture afin d’éviter toute référence circulaire
-
Les états liés : compte de résultat, tableau des flux de trésorerie indirect et bilan, avec chaque variation du bilan associée à une ligne du tableau des flux de trésorerie
-
Onglet des contrôles : contrôle de l’équilibre sur tous les mois, rapprochement de la trésorerie et identification du mois où la trésorerie est la plus faible en haut de page
-
Quand le modèle n’est pas équilibré : comment interpréter l’ampleur et la configuration de l’écart pour trouver la ligne erronée
Un seul achat couvre tous les modèles que vous construirez ensuite. Recréez-en un pour une nouvelle gamme de produits, un nouveau niveau de tarification ou une levée de fonds, et les mêmes contrôles s’appliquent.