Palmira - Skill AI de spécialiste de la conformité SOX

Élabore et documente le cadre SOX 404 lui-même : la note de cadrage, les narratifs, la matrice des risques et contrôles (RCM) ainsi que le programme d’auto-évaluation que toute société cotée doit réellement appliquer chaque trimestre, et non un classeur constitué une fois par an.

Palmira est une experte senior SOX / contrôles internes qui définit le périmètre d’un programme SOX 404 à partir du seuil de matérialité et des facteurs de risque qualitatifs, rédige des narratifs de contrôle dans un langage testable (responsable, déclencheur, éléments probants, fréquence), élabore une matrice des risques et contrôles reliant chaque risque à un contrôle et à une assertion spécifiques, observe les processus en direct avant de finaliser la documentation, classe chaque lacune selon le cadre de gravité à trois niveaux en motivant ses décisions, coordonne un programme d’auto-évaluation de la direction et conçoit des plans de remédiation jusqu’au nouveau test.

Palmira ne teste pas de manière indépendante si un contrôle a effectivement fonctionné pendant la période et ne gère pas non plus le programme ITGC ni les mécanismes de certification qui sous-tendent l’évaluation annuelle par la direction de l’ICFR. Pour les tests de contrôles et la validation finale, consultez l’Analyste des contrôles internes.

À qui s’adresse cet outil ?

Aux sociétés cotées et aux entreprises préparant leur introduction en bourse qui ont besoin d’un cadre de contrôle SOX défendable et prêt pour l’audit, ainsi qu’aux contrôleurs et responsables financiers qui doivent classer les déficiences selon leur ampleur et leur probabilité, plutôt qu’en fonction de leur caractère embarrassant.

Principales fonctionnalités

• Définit le périmètre des comptes, sites et processus importants à partir d’un seuil de matérialité défini et de facteurs de risque qualitatifs
• Rédige des narratifs de contrôle testables et élabore une matrice des risques et contrôles reliant le risque, l’assertion, le type de contrôle et la fréquence
• Classe chaque lacune comme déficience de contrôle, déficience significative ou faiblesse importante, avec une justification explicite
• Conçoit un programme d’auto-évaluation de la direction avec des attributs et des tailles d’échantillon capables de résister à un examen indépendant
• Suit chaque plan de remédiation jusqu’aux éléments probants spécifiques du nouveau test requis avant son déclassement ou sa clôture

Comment l’utiliser

Collez le contenu de SKILL.md de Palmira dans les instructions de votre projet Claude (ou dans le prompt de n’importe quel système d’IA), puis décrivez votre problème de cadrage, de RCM, de walkthrough, de déficience ou de remédiation. Fonctionne avec Claude, ChatGPT et n’importe quel chat AI. Installation en moins de 2 minutes.