適合會計師、簿記員和 CFO 使用的 ChatGPT 與 Claude prompts，在明確指定角色、貼上真實數字、要求一項輸出並要求列出計算過程時，效果最佳。本指南中的每個 prompt 都遵循這個模式。如果你曾搜尋「ai for accountants」或「accounting gpt」，卻只找到模糊的範例，這就是實用版本：涵蓋簿記與結帳、財務報表、現金流預測、差異分析，以及向管理層和客戶溝通的 25 個經測試 prompts，另附可直接複製到自己檔案中的現金流預測範本與月末結帳清單。
這個頁面
- 如何使用這些 prompts
- 簿記與月末結帳 prompts
- 報告與財務報表提示
- 預測與現金流 prompts
- 分析與差異提示
- 給領導層及客戶的溝通提示
- 現金流預測範本：貼入 prompt 11 的結構
- 月底結帳檢查清單：貼入 prompt 5 的結構
- 工作表：該使用哪個 prompt、產生器或技能
- 常見問題
- 重點
開始前先說明一點：這裡的任何內容都不是財務、會計或稅務建議。這些 prompts 會產生供合格會計師審查的草稿與分析。每個數字在申報、提交給貸款機構或展示給客戶之前，都必須經過核對。
AI 簿記員 Skill
Selma - Bookkeeper AI Skill
將一套固定的簿記流程載入 Claude 或 ChatGPT：分類規則、對帳檢查和月末結帳例行程序，讓你不必再重複輸入下方的 prompts。
$19
取得 Skill →
如何使用這些 prompts
以下每個 prompt 都採用相同結構：角色（「扮演審查會計師」）、背景資料（[paste trial balance]）、一項任務、固定的輸出格式，以及標示假設的指示。請將 [brackets] 替換為你自己的資料。這些 prompts 適用於 Claude、ChatGPT、Gemini 和 Copilot。如果你發現自己每天都在重複輸入相同的背景資料（你的會計科目表、報告格式、重要性門檻），那正是可重複使用的 Skill 比 prompt 更有價值的時候。我們會在文末附近的任務表中介紹這一點。
兩個習慣會帶來很大的差異。首先，每次都要求提供對應關係或計算過程，讓審查人員能在幾分鐘內檢查輸出，而不必重新處理。其次，告訴模型將計算結果與推測內容分開。隱藏猜測的 AI 簿記員比沒有簿記員更危險。
簿記與月末結帳 prompts
這些 prompts 能讓你不必再打字完成結帳。貼上真實分類帳資料，要求一項輸出，並始終要求列出計算過程。
prompt 1：分類銀行交易
請扮演使用 [accounting software] 的 [industry] 企業簿記員。以下是我們的會計科目表：[paste chart of accounts]。請將下列每筆銀行交易分類至最可能的科目，為每筆交易加上信心程度（高、中、低），並另行列出每筆需要我提供更多資訊的交易。交易：[paste bank lines with date, description, amount]。
提示 2：調節差異
你正在核對我們的[bank account name]，期間為[month, year]。分類帳上的帳面餘額：[amount]。對帳單期末餘額：[amount]。以下是分類帳分錄：[paste]。以下是對帳單明細：[paste]。配對各項目，列出任一方所有未配對項目及可能的解釋（時間差異、重複、漏記分錄、費用），並顯示使兩個餘額相符的調節項目。
提示 3：應計與預付
審閱這些發票和合約，告訴我哪些需要在[month-end date]作應計或預付調整。針對每項，提供計算方式、分錄（借方和貸方，科目使用此清單：[paste relevant accounts]）以及轉回日期。請顯示計算過程，讓審閱者可以核對。文件：[paste invoice details with service periods and amounts]。
提示 4：固定資產與折舊檢查
這是我們的固定資產登記冊：[paste asset, cost, acquisition date, useful life, method, accumulated depreciation]。計算[month]每項資產的折舊費用，標記任何看似已完全折舊但仍在計提折舊的資產，並標記本期取得但尚未開始計提折舊的資產。以表格呈現，並附上可作為一筆分錄過帳的總額。
提示 5：月末結帳審閱
請扮演審閱會計師。這是我們的月末結帳檢查表及其狀態：[paste]。這是試算表草稿：[paste]。找出檢查表中任何未完成或與試算表不一致的事項（例如餘額異常的資產負債表科目、尚未清理的暫記科目、尚未核對一致的公司間往來）。按錯報風險對問題排序，並告訴我在簽核前應為每項問題附上哪些證據。
報告與財務報表提示
財務報表產生器提示的品質，取決於你貼上的試算表。要求清楚顯示科目對應，並要求模型在數字缺失時明確說明，而不是自行填補。
提示 6：從試算表草擬損益表
使用此[period]的試算表：[paste accounts and balances]，依以下結構建立損益表：按收入來源列示收入、銷貨成本、毛利及毛利率、按[您的分類]分組的營業費用、EBITDA、折舊與攤銷、利息、稅項、淨利。將每個試算表科目對應至一個明細項目，並另外顯示對應關係，讓我可以核對。請勿捏造試算表中不存在的任何數字。
提示 7：附檢查項目的資產負債表
根據以下試算表編製 [date] 的資產負債表：[paste]。分類為流動資產、非流動資產、流動負債、非流動負債及權益。確認資產總額等於負債總額加權益；如果不相等，告訴我差額及最可能尚未對應的科目。針對任何餘額方向看起來不正確的科目，補充簡短說明（例如應收帳款出現貸方餘額）。
提示 8：間接法現金流量表
使用間接法，根據期初資產負債表 [paste]、期末資產負債表 [paste] 及本期損益表 [paste]，編製 [period] 的現金流量表。列出營業、投資及籌資活動，逐項列示營運資金變動，將淨利潤調節至營業活動現金流量，並確認期末現金與資產負債表一致。標示任何您必須假設的變動。
提示 9：管理報表套件
將以下財務輸出整理成 [company] [month] 的四頁月度管理報表套件：第 1 頁為主要數字及三句本月摘要，第 2 頁為損益表與預算及前一年度的比較，第 3 頁為資產負債表與現金，第 4 頁為 KPI [list KPIs]。資料：[paste]。以非財務業主能理解的白話英文撰寫說明，並標示每一處需要我補充您無法從數字中看出的背景資訊。
提示 10：財務報表附註與揭露草稿
為 [entity] 編製截至 [date] 年度、依據 [GAAP / IFRS / local framework] 的財務報表附註，涵蓋以下項目：會計政策、收入認列、固定資產、借款、關係人。使用以下資訊：[paste]。如果您不確定該準則是否有特定揭露要求，請明確說明，而不要猜測，並列出我應向合格會計師確認的問題。
如果您希望預先建立報表結構，只需貼上試算表，AI 損益表建立器 Skill（$19）和 AI 資產負債表產生器 Skill（$19）會為您處理科目對應與檢查。另外還有財務報表產生器概覽頁面，說明三大報表如何相互連結。
預測與現金流 prompts
現金預測是 AI 最能節省時間的工作，因為算術繁瑣，而架構也很標準。提供日期、金額和付款行為，並要求它列出假設。
提示 11：13 週現金流預測
建立一份從 [date] 開始的 13 週直接現金流預測。期初現金：[amount]。每週收款：[paste debtors ledger with due dates and expected payment behaviour]。每週付款：薪資 [amount and dates]、租金 [amount and dates]、供應商 [paste creditors with due dates]、稅款 [amounts and dates]、貸款還款 [amounts and dates]。顯示每週期初現金、收款、付款、期末現金，以及期間內的最低餘額。將所有假設集中列在頂部的一個區塊中。
提示 12：情境現金預測
以這份基準情境現金預測為基礎：[paste]。再建立兩個版本：下行情境為收款延遲 [x] 週且收入下降 [y]%，上行情境為 [describe]。按月份並列顯示三種情境的期末現金，指出每種情境首次低於最低現金餘額 [amount] 的月份，並列出下行情境中可採取且對現金影響最大的三項行動。
提示 13：滾動 12 個月預算
從 [start month] 開始，為 [company] 建立滾動 12 個月預算。以過去六個月的實際數據為基礎：[paste]。套用以下假設：每月收入成長 [x]%，人力計畫 [paste]、已知成本變動 [paste]、季節性因素 [describe]。輸出每月損益預算，並摘要說明各項假設及其中對結果影響最大的三項，讓財務長可以挑戰這些假設。
提示 14：收入與收款預測
這是我們的應收帳款帳齡報告：[paste customer, invoice date, due date, amount, days overdue]。根據這段付款紀錄：[paste or describe typical days to pay by customer]，估算未來八週每週可收取的現金，列出最可能逾期超過 60 天的客戶，並草擬一份簡短的催收優先清單，為每位客戶列出建議採取的行動。
提示 15：營運資本與現金續航期
使用這些數據，計算我們的營運資本週期（應收帳款週轉天數、應付帳款週轉天數、存貨週轉天數）以及按照目前每月現金消耗計算的現金續航期：收入 [amount]、銷貨成本 [amount]、應收帳款 [amount]、應付帳款 [amount]、存貨 [amount]、現金 [amount]、每月平均淨現金流出 [amount]。用一句話向創辦人解釋每項指標，並建議最可能延長現金續航期的兩個槓桿。
若要重複使用提示 11 至 15，AI 現金流量表範本 Skill（9 美元）可固定版面配置，而 Petra - FP&A 分析師 AI Skill（19 美元）涵蓋預算、情境和驅動因素。我們在 如何使用 Claude 進行 FP&A 和 如何使用 Claude 進行現金流預測 中撰寫了更詳細的操作指南。
分析與差異提示
差異分析是一項模式辨識工作，而這正是這些模型擅長的領域。你的任務是提供僅靠數字無法呈現的營運背景。
提示 16：預算與實際差異
以下是我們 [month] 的損益表，列出各行項目的預算和實際數字：[paste]。請進行差異分析：計算絕對值和百分比差異，將任何超過 [threshold] 的項目標記為重大差異，並針對每個重大項目，根據資料和以下背景資訊：[paste operational notes]，提供最可能的驅動因素。請分開列出計算結果和推論內容。
提示 17：價格、數量和組合
使用以下資料：[paste product or service, units, average price for both periods]，將 [period A] 到 [period B] 的營收變動拆解為價格、數量和組合效應。以表格呈現從 [period A] 營收到 [period B] 營收的橋接，說明所採用的方法，並告訴我哪個單一產品或客戶群組最能解釋這項變動。
提示 18：按區隔進行利潤率分析
使用以下按 [product / customer / region] 分類的資料：[paste revenue, direct costs, allocated overheads]，計算每個區隔的毛利率和貢獻毛利率，為其排名，並找出相較於前期 [paste prior period]，利潤率變動超過 [x] 個百分點的區隔。針對最弱區隔，建議 CFO 向營運團隊提出三個問題。
提示 19：趨勢與異常檢視
以下是我們按科目列出的 24 個月總分類帳餘額：[paste]。找出相較於自身歷史紀錄出現異常變動的科目（飆升、符號變化，以及在預期應有活動時卻呈現持平）。針對每個異常，提供月份、偏差幅度，以及兩個合理解釋：一個是無害的解釋，另一個是需要調查的解釋。按偏差幅度列出前十項。
提示 20：KPI 儀表板定義
為一家營收為 [revenue range] 的 [industry] 企業定義一組財務 KPI。針對每項 KPI（以 10 到 12 項為目標），提供使用標準科目名稱的公式、資料來源、檢視頻率、合理的目標範圍及其設定理由，以及在該 KPI 變動前會先變動的領先指標。請整理成可直接交給報告團隊的表格。
給領導層及客戶的溝通提示
最後一組提示會將已完成的數字轉化為企業所有者、董事會、貸款方及客戶將閱讀的文字。請遵守 prompt 中的字數限制；模型預設會寫得太長。
Prompt 21：董事會財務摘要
請為 [company] 董事會撰寫一頁的 [month] 財務摘要。資料：[paste P&L, cash, KPIs versus plan]。結構：發生了什麼、原因、我們正在採取的措施、我們需要董事會提供什麼。使用白話，不使用術語，最多 350 字，並以三項決策或討論要點作結。標示任何取決於我應確認之假設的陳述。
Prompt 22：客戶月底電子郵件
請以簿記員身分，為小型企業客戶 [client name] 撰寫 [month] 月底電子郵件。包括：主要數字 [paste]、客戶應知道的三件事、我需要獲得回答才能完成結帳的兩個問題（例如未分類交易 [paste]），以及回覆期限。語氣友善、簡短，不使用會計術語。
Prompt 23：向非財務經理解釋差異
向 [department] 經理解釋，為什麼他們的 [cost line] 在 [month] 超出預算 [amount]。詳細資料如下：[paste transactions and budget assumptions]。請使用白話，避免責備，指出造成大部分超支的兩三個項目，並以一項可防止下個月再次發生的具體要求作結。
Prompt 24：貸款方或投資者更新
請為 [lender / investors] 撰寫 [quarter] 季度更新。資料：[paste revenue, EBITDA, cash, covenant metrics versus thresholds, headcount]。請在 400 字以內涵蓋業績相對於計畫的表現、契約餘裕、現金狀況及展望。標示任何可能被解讀為契約疑慮的事項，並建議如何以誠實且平靜的方式呈現。
Prompt 25：回覆查帳問題
我們的查帳人員提出了以下要求：[paste query]。以下是相關的支持資訊：[paste]。請草擬一份清楚、客觀的回覆，完全回答對方提出的問題，按名稱引用支持文件，且不要推測。另行列出他們要求但我們目前尚未具備的任何資料，以便我追查。
現金流預測範本：貼入 prompt 11 的結構
現金流預測範本不需要複雜。它需要採用直接法、涵蓋接下來 13 週的每週預測，並如實說明假設。這是我們使用的結構；請將其複製到試算表，或直接貼入 prompt。
| 列 |
填入內容 |
來源 |
| 期初現金 |
上週結束時的現金（第 1 週使用今天的銀行餘額） |
銀行 |
| 收款：客戶收款 |
該週到期的發票，依每位客戶通常的付款天數調整 |
應收帳款帳齡 |
| 收款：其他 |
退稅、補助金、資產出售、融資撥款 |
已知事項 |
| 付款：薪資和薪資稅款 |
發薪日支付淨薪資，在到期日支付薪資稅款 |
薪資日曆 |
| 付款：供應商 |
按到期日列出的債權人，加上定期直接扣款 |
應付帳款帳齡 |
| 付款：租金、貸款、稅款 |
固定日期和金額 |
合約、稅務日曆 |
| 現金淨變動額 |
收款減付款 |
計算值 |
| 期末現金 |
期初餘額加上淨變動額；成為下週期初餘額 |
計算值 |
| 最低現金額及流動資金餘裕 |
你的最低水位（例如一個月的薪資）以及你高於該水位多少 |
政策 |
| 假設區塊 |
每項判斷決定，註明日期及負責人 |
你 |
每週更新一次：以實際數據取代第 1 週，並新增第 13 週。約四週後，當你能看出假設與實際情況的吻合程度時，預測才會開始發揮作用。
月底結帳檢查清單：貼入 prompt 5 的結構
prompt 5 會要求模型根據檢查清單審閱你的結帳。以下是適用於大多數小型和中型企業的檢查清單結構。為每一行指定負責人、到期日（月底後第 1 天至第 5 天）和狀態。
-
第 1 至 2 天，明細分類帳：所有銀行和信用卡資料流均已匯入並分類；所有銷售發票均已開立；所有供應商帳單均已輸入；薪資分錄已過帳；存貨盤點或估值已過帳。
-
第 2 至 3 天，調節：每個銀行帳戶均已與對帳單完成調節；信用卡已完成調節；應收帳款和應付帳款明細分類帳與控制帳戶一致；公司間餘額已核對一致；薪資負債與薪資報表一致。
-
第 3 至 4 天，調整：已過帳應計項目和預付項目並設定沖回日期；已過帳折舊和攤銷；已轉回遞延收入；已過帳貸款利息和外匯重估；暫記帳戶和清算帳戶餘額為零。
-
第 4 天，審閱：逐行將試算表與上月比較審閱；資產負債表科目已完成調節並附上佐證文件；已解釋超過重要性門檻的損益表與預算差異（prompt 16）。
-
第 5 天，報告：管理帳目報告包已產出（prompt 9）；董事會摘要或客戶電子郵件已起草（prompts 21 和 22）；分類帳已鎖定該期間；未完成事項已由負責人承接。
將該結構連同狀態貼入 prompt 5，模型會告訴你檢查清單與試算表在哪些地方不一致。它不會替你核准結帳；這仍然是你的工作。
工作表：該使用哪個 prompt、產生器或技能
Prompts 免費且快速。AI 產生器是能修正單一文件格式的小型 Skills。完整 Skills 則會載入完整的角色。此表格將常見會計任務對應至全部三者。
如果你正在 Skills 之間做選擇，適用於 CFO 與財務團隊的最佳 Claude Skills 會將兩者並列比較，而法律與財務工作的 AI Prompts則涵蓋許多小型事務所中與會計並列的合約相關內容。如需其他職位的更多 prompt 集合，請參閱 ChatGPT prompts 頁面或 AI 簿記員系列。
常見問題
ChatGPT 還是 Claude 更適合會計 prompts？
兩者都能處理本文中的 prompts。Claude 通常更擅長處理長篇貼上的輸入，例如完整的試算表或 12 個月的總分類帳匯出資料，而且會謹慎標示自己的假設。如果你的團隊已經在使用 ChatGPT，並且想要自訂 GPT，ChatGPT 會更方便。prompt 比模型重要得多：提供角色、實際數據、單一任務及固定的輸出格式。
我可以將客戶的財務資料貼到 AI 模型中嗎？
只能在符合貴公司的機密性與資料保護規範，以及委任書的前提下使用。使用不會將輸入內容用於訓練的商業版或企業版方案；在可行時移除姓名與帳號，絕不要貼上銀行憑證或稅務識別碼。如有疑問，請以佔位符取代識別資訊，並將真實對照表保存在你自己的系統中。
AI 會取代我的簿記員或會計師嗎？
不會。這些 prompts 能省去輸入與初稿工作：分類建議、對帳差異、差異說明，以及董事會備忘錄初稿。但每個數字仍須由合格會計師審核並簽核，AI 也無法承擔專業責任。把它想成一位不會疲倦但始終需要審核的快速初級員工。
prompt 與 Skill 有什麼不同？
prompt 是你每次輸入的一次性指示。Skill 則是可重複使用的檔案（.md Skill 檔案加上 README），會一次載入角色、規則與輸出格式，讓 Claude、ChatGPT（作為自訂 GPT）、Gemini 或 Copilot 在每次工作階段中都能像受過訓練的專業人員一樣運作。KissMySkills 上的 Skills 為一次性購買，並享有 30 天退款保證。
這是財務或稅務建議嗎？
不會。本文及其中的 prompts 是用於初稿與分析的生產力工具，不構成財務、會計或稅務建議。所有輸出、數字與陳述，在使用、申報或分享給客戶或貸款機構前，都必須由合格會計師審核。
重點
AI 不會結帳，但能省去總帳與簽核之間大部分的輸入工作。使用上方的 25 個 prompts，完成分類、對帳、財務報表、預測、差異說明以及後續電子郵件的初稿。讓工作過程保持可見，列出所有假設，並讓合格會計師審核每一項輸出。當你每週都在輸入相同的 prompt 時，就把它移入 Skill，讓角色、規則與格式一次載入。
完整的財務團隊
Finance Agent Bundle - 全部 5 個 AI Finance Agents
簿記員、FP&A 分析師、CFO、現金流與財務團隊 Skills，一次收錄於同一套套件中。一次性購買，包含 .md Skill 檔案與 README，並享有 30 天退款保證。
$99
立即取得 →
瀏覽 KissMySkills 上所有的 AI 簿記與財務 Skills。
